于2022-06-22 16:46:14发布
答：合同价税分离的话是按照不含税金额来计算增值税的，目前印花税的规定是按照不含税来计算的
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2022-01-13
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你好，老师，客户说他上个月没有开票，增值税申报时，免税销售额那一栏显示59400元，是怎么回事？甲公司为增值税小规模纳税人，主要从事空调的生产和销售，按照政策征收率 3%减按 1%征收，2021 年 7 月发生如下业务；（1）向乙公司销售空调一批，开具增值税普通发票，发票注明价税合计 10 万；（2）向丙公司销售空调一批，应丙客户要求，甲公司放弃减征优惠，按照 3% 征收率开具增值税专用发票，增值税专用发票注明价款 6 万；（3）向丁公司销售空调一批，取得不开票收入价税合计 2 万。 根据上述资料，做出甲企业 7 月业务的分录，分录中销项税额怎么计算，月末如何结转刷卡5000但是扣了手续费，发票开5000吗刷卡的费用可以开任何抬头发票嘛不填提交不了啊，财产行为税和企业所得综合申报，应该要怎么填呢，看哪个课件小规模纳税人这个申报，有开专票是填1栏还是2栏，这个老师填的是第一栏，另外一个课件零基础学做账那个填的是第二栏老师 购买的金税盘首次价税合计500 是不是在交增值税时全额减掉？还有后续每年交300年费是不是也可以交增值税时抵掉呢？老师，这个表要怎么填，还有，是所得税先填还是这个表先填，课程好像没有具体点填写老师，我这企业是新开的，是小规模企业，企业所得税怎么申报写出分录，应交税费-应交增值税的数额你好老师这里的120+120*他的税率是什么意思为什么不是120直接*税率呢、甲公司为增值税小规模纳税人，主要从事空调的生产和销售，按照政策征收率 3%减按 1%征收，2021 年 7 月发生如下业务；（1）向乙公司销售空调一批，开具增值税普通发票，发票注明价税合计 10 万；（2）向丙公司销售空调一批，应丙客户要求，甲公司放弃减征优惠，按照 3% 征收率开具增值税专用发票，增值税专用发票注明价款 6 万；（3）向丁公司销售空调一批，取得不开票收入价税合计 2 万。要求：（1）根据上述资料，做出甲企业 7 月业务的分录