于2022-06-22 16:46:14发布
答：纳税人购进国内旅客运输服务未取得增值税专用发票的,需根据取得的凭证类型,分别计算进项税额。其中取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额:”.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额:航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9%。
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2022-03-07
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谢谢老师，那么做丁字账的时候，这两个分录都要做吗？为什么生产部工资和车间管理人员工资要分开核算呢在分录里面有一个生产成本-制造费用，又有一个单独的制造费用，里面包含水费、电费、折旧费，这两个在使用中有什么区别吗？还有清单里面有列明不含税额和税额，为什么只统计了不含税额呢？没有进项税额这一个呢生产型企业，不是用于生产的成本发票进项税额不能进行抵扣吗？比如买座椅板凳，出差的机票，节日给员工送的礼品发票进项税额能进行抵扣吗老师你好，2月份门诊收入44716元，会计分录是借：主营业务收入……贷：库存药品 ， 还是借：银行存款……贷：库存药品。那比如在钢加工工厂，食堂购买的鲜肉发票做分录时应该做到管理费用还是福利费呢在实际工作中，食堂取得的猪肉，蔬菜0税额发票都可以按照9%的税额计算进项进行抵扣吗？如果是个体户的定额鲜肉发票能这样操作吗老师，我还说没看懂，对于一月份扣款的增值税和附件加税我要如何做，他们之前没有做账，所以目前就只有一个对公账户明细及银行余额，还有能从电子税务里面看出来他的扣税情况，其次一样报表都没有，所以我就很懵，一月份其实也没发生多少，就是一笔社保，增值税和附加税的扣款，其他的没有业务老师，个人所得税申报，在自然人系统里面把人员信息采集和专项附加扣除信息采集完之后，直接申报是吧？下面有一个综合所得申报要不要填？老师，如果公司以前没有做过账，因为是小规模，老板也不重视，好多都没有单据，有些付款走对公，有点付款直接微信或者现金，报税就是看开了多少发票和合同金额等核算，现在公司想要从21年1月份建补账，想取对公银行账户余额20年期末数做为21年银行余额期初，我看了21年1月份银行账户明细，里面缴纳了20年最后一个季度的增值税和附加税，老师，我想问问老师如果按公司要求建账，对于一月份缴纳的增值税和附加税我该如何做账？我第一个月能直接做缴纳税款的分录可以吗？还需不需计提那些？老师，为什么我在手机公共号上提交问题提交不了，不让输入文字，一输入就让扫二维码，二维码扫了N次了，还是不能输入？只能在帐套下面提问吗？之前老师说实际工作中存在的问题可以用手机公共号直接提问的啊？老师，我把刚才的问题给你拍照发过去