答：跨月发票需要退回处理，如果对方已经认证，由对方申请开具红字发票信息表，随同发票一起退回，由销售方开具红字发票，再重新开具正确的发票；若对方未认证，对方将发票全联退回，由开票方申请红字发票信息表，并开具红字发票，再重新开具正确的发票。
“正数发票”按实际的经济业务正确开具的发票。
一、申请开具红字发票信息表：插入金税盘登陆开票系统→信息表→勾选销售方申请→填入需要冲红发票的发票编码及发票号→下一步→核对数据→打印（点击打印后可选择不打印，因为红字发票信息表由自己开具，不用打印交由对方，当然，也可以打印存档）；
二、上传红字发票信息表：返回开票主界面→左上角红字发票信息表→信息表查询导出→选中刚才开具的红字信息表→上传，上传后可以看到状态变为审核通过；
三、开具红字发票：进入开具界面→发票填开→红字→导入网络下载红字发票信息表→选中需要冲红的发票→下载→核对红字发票信息→若无误打印发票即可；
四、发票红冲后，按照正常开票程序开具正确发票即可；
五、注意：填错的信息表未上传时，可直接在开票系统中作废；一旦上传成功，纳税人端便不能修改或撤销。应凭加盖公章后的纸质的《信息表》和《作废红字发票信息表申请表》到办税服务厅办理《信息表》的撤销。